业务试算平衡表的运用
(资料图)
技巧说明
业务试算平衡功能可以按月对业务所有单据和数据进行勾稽校验,如果不平衡会给出错误的单据类型,同时可以成为会计制作汇总凭证的工作底稿。
操作步骤
1.财务管理—试算平衡,选择期间,点击搜索,可以得到该期间所有业务单据发生额的汇总平衡数据。
2.快捷按钮:本月/本季/本年,可快速查询常用数据期间。
使用说明
1.红色数字表示不平衡,请检查核对;
2.借方金额/贷方金额双击数字可以联查明细;
3.本试算平衡只试算校对所选期间的发生额,不包括期初数据。
【试算平衡的作用】
1
保证业务系统数据的一致性和正确性:
a、遵循有借必有有贷、借贷必相等原则,各种业务业务数据必须一致才会试算平衡;
b、各数据之间存在钩稽校验,如现金/存款的增加额必须是各项业务单据收款的汇总额,又如结转销售成本:销售明细的成本总额必然是库存流水减少的总额。
2
快速定位出错的业务类型和单据:
a、红色字体标识,可快速定位不平衡的业务类型;
b、双击数字可联查明细单据;
c、复杂的应收核销业务,可展开自动校验差异金额和业务类型。
3
为会计制作凭证/报表等核算提供工作底稿:
a、本表按业务类型进行分类汇总,业务清楚;
b、本表以借/贷/余账户形式呈现,便于理解;
企业会计可直接采用此表数据制作会计凭证、财务报表等工作。